Gastos que NO puedes deducir como autónomo

Tan importante como saber qué deducir es saber qué NO, porque deducir algo que no toca es una de las cosas que más papeletas te da en una revisión de Hacienda. Aquí tienes la lista clara de los gastos que no son deducibles para un autónomo, para que no te lleves sustos.

Por qué importa saber esto

Cada gasto que deduces mal es una bomba de relojería: puede que no pase nada, pero si Hacienda te revisa, te lo quita, te cobra lo que dejaste de pagar y le suma recargos e intereses. Por eso conviene tener claro qué queda fuera, para deducir con tranquilidad solo lo que de verdad puedes.

Gastos que NO son deducibles

Multas y sanciones. Cualquier multa (de tráfico, administrativa…), recargo o sanción no es deducible. Hacienda no te va a dejar deducir el coste de haber incumplido algo.

Gastos personales. Todo lo que no esté ligado a tu actividad: tu compra del súper, tu ropa de diario, tu ocio, tus vacaciones… aunque lo pagues desde la cuenta del negocio, no es deducible si es personal.

Ropa que no sea específica de trabajo. La ropa de calle no se deduce, aunque la uses para ir a trabajar. Sí es deducible la ropa específica: uniformes, equipos de protección (EPI), ropa con el logo de tu negocio.

Gastos sin factura. Si no tienes una factura completa a tu nombre, el gasto no es deducible, por muy real que sea. Un ticket o un pago sin justificante no valen.

Gastos desproporcionados o sin relación clara. Si un gasto no guarda una relación razonable con tu actividad y tus ingresos, Hacienda puede rechazarlo aunque tengas factura.

El IVA soportado deducible. El IVA que pagas en tus gastos no se deduce como gasto en el IRPF: se recupera por la vía del modelo 303. Meterlo como gasto sería duplicar.

Las zonas grises: cuidado con estas

Hay gastos que no son un "no" rotundo, pero que Hacienda mira con lupa y conviene tratar con cuidado:

• El coche y la gasolina de uso mixto (lo tienes explicado en deducir el coche).
• El móvil personal usado también para trabajar (guía aquí).
• Comidas y restaurantes, que solo son deducibles si cumplen requisitos (relación con la actividad, límites, factura…).

En estas zonas grises, la clave es poder justificar que el gasto es de la actividad. Si no puedes, mejor no deducirlo.

Cómo te ayuda Quadralo a no meter la pata

Cuando registras un gasto (con una foto del ticket o desde tu banco), Quadralo te indica si es deducible o no, y te avisa de las zonas grises. Así no deduces por error algo que Hacienda te podría rechazar, y deduces con tranquilidad todo lo que sí puedes. Y si tienes dudas con un gasto concreto, el agente IA te lo aclara al instante.