Software fiscal para tiendas online y ecommerce
Vender online multiplica las ventas — y también las siglas: recargo de equivalencia, OSS, ROI, 349. La fiscalidad del ecommerce es probablemente la más particular de todas las de autónomos, porque mezcla comercio minorista, operaciones intracomunitarias y plataformas.
Esta guía pone orden: qué régimen te aplica según lo que vendas, qué modelos presentas de verdad y qué gastos puedes deducir, todo verificado con fuentes oficiales.
Cómo tributas
Si eres persona física y revendes productos sin transformarlos, entras obligatoriamente en el régimen especial del recargo de equivalencia: tus proveedores te repercuten en factura el IVA más un recargo (5,2% para bienes al 21%, 1,4% al 10%, 0,5% al 4% y 1,75% en labores del tabaco) y, a cambio, no presentas el modelo 303 por esa actividad ni deduces el IVA soportado.
Si fabricas o transformas lo que vendes (o prestas servicios), esa parte va por el régimen general: 303 trimestral y 390 anual. En IRPF, lo habitual es la estimación directa con el modelo 130 (tus ventas a particulares no llevan retención).
Tu epígrafe del IAE
El habitual para la venta online de productos variados sin tienda física. Si vendes una sola categoría de producto, puede corresponder el epígrafe específico de ese comercio.
Los modelos que te aplican
Qué puedes deducir
El consumo del ejercicio (compras ajustadas por existencias), con factura. En recargo de equivalencia, el IVA y el recargo soportados no se recuperan como IVA: pasan a ser mayor coste de la mercancía (y por tanto más gasto en IRPF).
Cajas, relleno y mensajería de los pedidos, con factura a tu nombre.
Amazon, Stripe, PayPal y similares, justificadas con sus facturas o liquidaciones. Ojo: las de plataformas de otros países UE suelen ser servicios intracomunitarios recibidos.
Google Ads, Meta Ads o campañas con creadores, con factura.
Alquiler de almacén o trastero afecto al stock, con contrato y factura.
Regla general para todas: gasto vinculado a la actividad, justificado con factura y registrado en tus libros. Los importes y porcentajes citados son los de la normativa vigente enlazada al pie.
Particularidades de tu sector
- El umbral de 10.000 euros de ventas B2C a otros países de la UE es único y global (no por país) e incluye también los servicios electrónicos. Por debajo aplicas IVA español; al superarlo, repercutes el IVA del país del cliente, normalmente a través de la ventanilla única (modelo 369).
- El recargo de equivalencia es irrenunciable para el minorista persona física que revende sin transformar: no es una opción, es tu régimen. Quedan fuera sociedades y quienes transforman el producto.
- Comprar stock a un proveedor de otro país UE siendo minorista en recargo obliga a autoliquidar el IVA más el recargo con el modelo 309, sin derecho a deducción.
- Verifactu todavía no es obligatorio; Quadralo ya está preparado para Verifactu. Genera el registro y el QR de cada factura. Según el BOE, Verifactu será obligatorio el 1 de enero de 2027 para las sociedades y el 1 de julio de 2027 para los autónomos (Real Decreto-ley 15/2025); Hacienda anunció el 5 de octubre de 2026 que lo aplazará a octubre de 2028, pendiente de publicarse en el BOE. Hoy Quadralo no envía los registros a la AEAT: estamos completándolo.
Cómo te ayuda Quadralo
- Escaneas cualquier ticket o factura de gasto con el móvil y la IA lo registra, lo categoriza y te sugiere si suele ser deducible, para que lo revises.
- Emites tus facturas en segundos con un programa preparado para Verifactu, y la app lleva la numeración y el registro por ti. Según el BOE, Verifactu será obligatorio el 1 de enero de 2027 para las sociedades y el 1 de julio de 2027 para los autónomos (Real Decreto-ley 15/2025); Hacienda anunció el 5 de octubre de 2026 que lo aplazará a octubre de 2028, pendiente de publicarse en el BOE. Hoy Quadralo no envía los registros a la AEAT: estamos completándolo.
- El calendario fiscal te avisa antes de cada plazo de tus modelos; presentarlos a tiempo sigue siendo cosa tuya.
- El asistente con IA te responde las dudas del día a día al momento, a cualquier hora y con el contexto de tus números.
Preguntas frecuentes
¿Presento el modelo 303 si estoy en recargo de equivalencia?
¿Qué pasa cuando supero los 10.000 euros vendiendo a otros países de la UE?
¿Puedo deducir las comisiones de Amazon o de la pasarela de pago?
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Este contenido es información general y puede no recoger los últimos cambios de la normativa. No es asesoramiento para tu caso concreto: revisa tu situación o consulta con un profesional.