Gestor fiscal para bares, cafeterías y restaurantes
Sacar adelante un bar o un restaurante es un oficio de jornadas largas; los impuestos no deberían añadir más. La hostelería tiene una fiscalidad bastante estandarizada — IVA al 10%, módulos muy extendidos — pero con detalles que conviene tener claros desde el primer café.
Aquí va el mapa verificado: tipo de IVA, epígrafes, cuándo compensan los módulos y qué gastos del local puedes deducir.
Cómo tributas
Los servicios de hostelería y restauración tributan al tipo reducido del 10% de IVA. En el IAE, los epígrafes son los de los grupos 671 (restaurantes), 672 (cafeterías) y 673 (cafés y bares, con el 673.1 de categoría especial y el 673.2 para el resto).
Estas actividades figuran en la orden anual de módulos (HAC/1425/2025 para 2026): estimación objetiva en IRPF (modelo 131) y régimen simplificado en IVA, siempre que no superes los límites generales prorrogados (250.000 euros de ingresos, 125.000 euros de facturación a empresas y 250.000 euros de compras). Fuera de módulos: estimación directa (130) e IVA general (303/390).
Tu epígrafe del IAE
Los modelos que te aplican
Qué puedes deducir
Comida y bebida compradas para el servicio: consumos de explotación con factura.
Con contrato y factura (y la retención del 115 cuando proceda).
Luz, agua, gas e internet del establecimiento.
Responsabilidad civil, incendio o robo del local y los equipos.
Terraza, veladores, basuras: los tributos no estatales vinculados a la actividad son deducibles.
Regla general para todas: gasto vinculado a la actividad, justificado con factura y registrado en tus libros. Los importes y porcentajes citados son los de la normativa vigente enlazada al pie.
Particularidades de tu sector
- El 10% aplica a los servicios de hostelería en el establecimiento; en módulos, cada actividad tiene sus indicadores propios (mesas de cuatro plazas, metros de barra, personal).
- Si tributas solo por el régimen simplificado de IVA, te ahorras el modelo 390: la información anual va en el 303 del cuarto trimestre.
- La factura simplificada (el "ticket") cubre la operativa diaria; la factura completa se emite cuando el cliente la pide (empresas, comidas de trabajo).
- Verifactu todavía no es obligatorio para autónomos (1 de julio de 2027, Real Decreto-ley 15/2025); Quadralo ya emite facturas conformes.
Cómo te lo resuelve Quadralo
- Escaneas cualquier ticket o factura de gasto con el móvil y la IA lo registra, lo categoriza y detecta si es deducible.
- Conectas tu banco (open banking PSD2, solo lectura) y Quadralo concilia los movimientos con tus facturas y gastos.
- El calendario fiscal te avisa antes de cada plazo para que ninguna fecha de Hacienda te pille por sorpresa.
- El agente fiscal con IA te resuelve las dudas del día a día al momento, a cualquier hora y con el contexto de tus números.
- Cuando una empresa te pide factura de una comida, la emites al momento con los datos completos del cliente.