¿Cuánto le queda a un autónomo? Impuestos y cuota

"Si facturo X, ¿cuánto me queda limpio?" es la gran pregunta de cualquiera que se plantea ser autónomo. La respuesta depende de tres cosas que se llevan parte de lo que ganas: la cuota, el IRPF y el IVA. Te lo explicamos con un ejemplo claro para que lo entiendas de un vistazo.

Lo primero: el IVA no es tuyo

Este es el malentendido número uno. Cuando facturas con IVA, ese IVA no es dinero tuyo: lo cobras a tu cliente en nombre de Hacienda y luego se lo ingresas tú (con el modelo 303). Así que, para saber cuánto ganas de verdad, el IVA no cuenta: no es ni ingreso ni beneficio tuyo, solo pasa por tus manos.

Por eso, cuando calcules lo que te queda, trabaja siempre con tus cifras sin IVA.

Lo segundo: el IRPF se paga sobre el beneficio

El IRPF (tu "impuesto sobre la renta") no se paga sobre todo lo que facturas, sino sobre tu beneficio: lo que ganas menos los gastos de tu actividad.

Beneficio = Ingresos − Gastos deducibles

Cuantos más gastos deducibles tengas (bien justificados), menor es tu beneficio y menos IRPF pagas. Durante el año vas adelantando parte de ese IRPF con el modelo 130, y en la renta se ajusta la cuenta final.

Lo tercero: la cuota de autónomos

Cada mes pagas tu cuota de autónomos a la Seguridad Social. Es un gasto fijo, pero tiene premio: es 100% deducible, así que también reduce tu IRPF.

Un ejemplo con cuentas

Imagina que facturas 30.000 € al año (sin IVA, todo al 21 %) y tienes 6.000 € de gastos deducibles, sin contar la cuota. Así queda, paso a paso:

Cómo leerlo:

• El IVA pasa por tus manos: lo cobras y se lo ingresas a Hacienda con el 303.
• La cuota sale de la tabla de tramos de 2026, con la base mínima de tu tramo (puedes elegir una base mayor). Para elegir tramo, la Seguridad Social parte de tu rendimiento antes de la cuota y le resta el 7 % de gastos genéricos (artículo 308 de la Ley General de la Seguridad Social; tabla en la Orden PJC/297/2026, y más cifras en la cuota de autónomos 2026).
• El 130 es un adelanto, no el IRPF final: cada trimestre adelantas el 20 % de tu rendimiento neto acumulado, ya con la cuota restada como gasto (artículo 110 del Reglamento del IRPF). Lo que pagarás de verdad lo fija la declaración de la renta, con la escala de tu comunidad y tu situación personal, y puede ser distinto.

Por eso, de los 19.429,44 € de beneficio tendrás que apartar el IRPF final, que no podemos cerrar sin conocer tu caso. Si estás en estimación directa simplificada, además puedes aplicar la deducción del 5 % de difícil justificación, con un máximo de 2.000 € al año (más en gastos deducibles).

¿Por qué es tan importante deducir bien?

Porque cada euro de gasto deducible que no aplicas es un euro más de beneficio sobre el que pagas impuestos. Deducir bien (la cuota, los suministros, el material, el coche cuando aplica…) puede marcar una diferencia grande en lo que te queda a final de año.

Cómo te ayuda Quadralo a saber lo que ganas

Quadralo te enseña en tiempo real lo que de verdad importa: cuánto llevas facturado, cuánto beneficio tienes, cuánto deberías apartar para impuestos y qué puedes deducir para pagar menos. Registras tus gastos con una foto y la app te da la foto real de tu negocio, sin que hagas una sola cuenta. Así sabes en todo momento cuánto es tuyo.